自从COSO委员会于1992年发布《企业内部控制整体框架》并于2004年发布《企业风险管理整合框架》以来，内部控制的重要性逐渐被全球各国的证券监管机构、企业所认识。在中国，国务院国资委于2006年印发了《中央企业全面风险管理指引》，2008年财政部等五部委联合发布了《内部控制基本规范》，此后国内外相关机构纷纷跟进，完善内部控制规范并进一步推进内控体系建设。
企业面临的主要挑战
■ 有内部控制手册，但和企业运营相关性弱，内控体系实质上未建立；
■ 内控体系执行中存在与战略定位脱节、组织职责不明、实施范围不清、执行力度不够等等问题；
■ 对内控体系，缺乏信息化支撑手段，内控措施和业务信息系统脱节，信息系统间缺乏集成共享；
■ 内控体系的实施缺乏有力的监督和问责，导致内控体系难以真正落地。
我们能提供什么
■ 导入前沿理念，结合企业行业、业务和管理实际，遵循内部控制相关规范，协助企业建立内控体系；
■ 开展企业内控缺陷分析诊断
■ 编制内控矩阵
■ 编制业务员流程图
■ 梳理权限指引
■ 梳理岗位职责
■ 提出企业内控提升建议；
■ 编制企业内控手册；
■ 协助企业建立内部控制组织和流程体系，打造内部控制体系闭环系统。
我们的方法
COSO2013《内部控制-整合框架》 内控体系闭环系统 内控矩阵示例
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